新农保养老保险缴费与待遇概算表 2014新农保缴费与待遇
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篇首语：努力让人有了奇迹般的进步，努力可以让人有了奇迹般的成功。本文为你选取作文新农保养老保险缴费与待遇概算表 2014新农保缴费与待遇四篇，希望能帮到你。
本文目录
1、新农保养老保险缴费与待遇概算表 2014新农保缴费与待遇（1）
新农保养老保险缴费与待遇概算表 2014新农保缴费与待遇
篇一:《新型农村社会养老保险缴费与待遇测算表》
新型农村社会养老保险缴费与待遇测算表
缴费600元补元，缴费700元补60元，缴费00元补6元，缴费900元补70元，缴费1000元补7元计算。
2、本表滚存基金按年均存款利率3%测算，实际个人帐户资金滚存增什利率高低与养老待遇成正比。
3、本表月养老金待遇按个人帐户积累总额除以139再加中央财政补贴的基础养老金元再加城区财政补贴的2元基础养老金计算。
4、本表只按广西壮族自治区人民政府的规定测算，如统筹地人民政府出台更优惠政策，则得待遇标准累加计发。
篇二:《关于新农保参保缴费的有关事项及关于新农保参保缴费及领取待遇的计算标准说明》
关于新农保参保缴费的有关事项
2009年月4日上午，国新办召开了2009年上半年中国就业和社会保障工作进展情况发布会。人力资源和社会保障部副部长胡晓义表示，中国农民60岁以后都将享受到国家普惠式的养老金。
国务院常务会议已经审议并原则通过了《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，这个试点的指导意见现在正在征求各地政府的意见，准备进一步修改完善之后正式发布，预计会在国家“十一五”计划之前启动试点。 过去的老农保主要都是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式。而新农保一个最大的区别就是个人缴费、集体补助和政府补贴相结合。他表示，这是继取消农业税、农业直补、新型农村合作医疗等一系列惠农政策之后的又一项重大的惠农政策。
一、老农保主要是建立农民的账户，新农保在支付结构上的设计是两部分：一部分是基础养老金，一部分是个人账户的养老金。而基础养老金是由国家财政全部保证支付的。换句话说，就是中国农民60岁以后都将享受到国家普惠式的养老金。
二、新农保要从实际出发并坚持公平普惠原则。新农保的基本原则是“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”。一是从农村实际出发，低水平起步，筹资和待遇标准要与经济发展及各方面承受能力相适应；二是个人、集体、政府合理分担责任，权利与义务相适应，既要体现公平普惠，又要体现个人和家庭的责任，不搞纯福利补贴；三是政府引导和农民自愿相结合，不搞强迫命令，通过利益导向和宣传动员引导农民普遍参保；四是中央确定基本原则和主要政策，地方制订具体办法和实施方案，对参保农村居民实行属地管理。
三、新农保的基本制度模式是社会统筹与个人账户相结合。党的十四届三中全会确定了我国养老保险制度实行社会统筹与个人账户相结合，十多年的改革实践证明符合我国国情，有利于把公平和效率原则较好结合起来。新农保与城镇职工基本养老保险制度在基本模式上协调一致，有利于城乡养老保险关系的转移衔接，适应农民工就业流动性大的特点和城镇化的发展趋势；而建立养老保险个人账户，体现多缴多得，长缴多得，有利于调动农民参保积极性，也适应农民收入的差异性。
四、新农保实行个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的筹资结构。个人缴费目前设100元至00元个档次，地方政府还可以根据实际需要增设档次，由农民根据自身情况自主选择缴费。这样设置，农民群众容易看清楚、算明白，有弹性，也便于管理。有条件的村集体要对村民参保缴费给予适当补助，有利于调动农民的参保积极性。但由于各地集体经济发展不平衡，不作统一的硬性规定。同时，也鼓励其他经济社会组织和个人为参保人缴费提供资助。政府补贴分为两部分：一是政府财政对符合领取条件的参保人全额支付基础养老金，其中中央财政按中央确定的基础养老金标准（目前为每人每月元）对中西部地区给予全额补助，对东部地区给予0%的补助（另0％由地方政府补助），体现了党和政府对广大农民的亲切关怀，体现了社会保障制度的公平性和普惠性。二是地方财政对农民缴费给予补贴，补贴标准不低于每人每年30元，以利于调动广大农民的参保积极性，尽快实现“广覆盖”的目标；对农村重度残疾人等缴费困难群体，地方政府还应适当代其缴纳最低标准的养老保险费。新农保的个人缴费、集体补助和地方政府缴费补贴，全部记入个人账户。
五、新农保养老金待遇为基础养老金加个人账户养老金。年满60周岁、未按月享受城镇职工基本养老保险待遇的农村居民，可享受由新农保基金支付基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。目前中央确定的基础养老金为元，这是根据目前中央财政承受能力和保基本的原则确定的，国家将根据经济发展和财力状况适时调整基础养老金标准；有条件的地方可以在此基础上提高当地基础养老金标准。个人账户养老金为个人账户累计储存额除以139（这是根据目前我国60岁以上人口平均存活期计算出的经验系数）。目前城镇职工基本养老保险个人账户养老金也采用这样的办法。城乡两种方法一致，有利于农民工在城乡之间流动就业的养老金权益转换衔接，减少制度摩擦。新农保制度实施时，已经年满60岁的农村居民，可以直接享受基础养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费。子女参保缴费记入本人个人账户，用于自己将来的养老，而不用于父母。这是在社会保障中体现家庭赡养责任的一种形式。距领取年龄不足1年的，应按年缴费，也允许补缴，累计缴费期限不超过1年；距领取年龄超过1年的，应按年缴费，累计缴费年数不少于1年。
六、为参加新农保的农村居民提高安全便捷的服务。新农保基金是广大参保农民的养命钱，必须把保证安全摆在首要位置。《指导意见》规定新农保基金全部纳入财政专户，实行收支两条线管理，单独记账、核算。新农保的工作费用纳入同级财政预算，不从基金中提取。有关部门按职责对新农保基金实施监管，并加强社会监督，定期披露信息，并每年在行政村范围内公示，从内部控制、外部监督和社会监督3方面保证基金安全，既防止挤占挪用，也防范冒领、诈骗等风险。要建立全国统一的新农保信息管理系统，认真记录并妥善保存这些信息。针对农民居住分散的特点，大力推行社会保障卡，方便参保农民持卡缴费、领取待遇和随时查询本人参保信息。
关于新农保参保缴费及领取待遇的计算标准说明（1年）
一、关于公式计算方式的说明
（一）个人账户包括哪些资金？
个人账户包括每年按标准档次缴费及利息加财政补贴资金及利息之和。
（二）个人账户资金总数为什么要除以139？
按照国家的统一规定，139是一个系数。
（三）关于元的基本养老金的说明
1.凡自新农保正式启动之日起，年满60周岁农村居民，其符合参保条件的子女（含女婿、儿媳、养子女等）都参保缴费后，不用缴费，均可享受每月元的基础养老金。
2.凡符合参保条件的人员，在缴费年限符合年满60周岁领取条件以后，均享受每月元的基础养老金。
二、公式计算举例
按照（缴费档次×缴费年限+财政补贴×缴费年限+利息）÷139+=个人每月领取金额的公式。以个人参保缴费1年为例(利息未计)，计算个人养老金，其他缴纳年限以此类推。
篇三:《新农保的缴费方式与领取公式》
新型农村养老保险
新型农村社会养老保险之所以被称为新农保，是相对于以前各地开展的农村养老保险而言，胡晓义表示，过去的老农保主要是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式，而新农保最大的特点是采取个人缴费、集体补助和政府补贴相结合的模式，有三个筹资渠道。它的基本原则是“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”。一是从农村实际出发，低水平起步，筹资和待遇标准要与经济发展及各方面承受力相适应；二是个人、集体、政府合理分担责任，权利与义务相适应；三是政府引导和农民自愿相结合，引导农民普遍参保；四是先行试点，逐步推开。
1 基本简介
新型农村社会养老保险之所以被称为新农保，是相对于以前各地开展的农村养老保险而言，过去的老农保主要是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式，而新农保最大的特点是采取个人缴费、集体补助和政府补贴相结合的模式，有三个筹资渠道。“特别是中央财政对地方进行补助，这个补助又是直接补贴到农民的头上。我认为它是继取消农业税、农业直补、新型农村合作医疗等一系列惠农政策之后的又一项重大的惠农政策。”
此外，不同于老农保主要建立农民个人账户的模式，新农保借鉴了目前城镇职工统账结合的模式。新农保在支付结构上分两部分：基础养老金和个人账户养老金，基础养老金由国家财政全部保证支付，这意味着中国农民60岁以后都将享受到国家普惠式的养老金。不过胡晓义强调了即将启动的新农保仍处试点阶段，“新农保政策要通过试点完善之后逐步推开，并不是说从明天开始大家就可以领钱了。”根据规划，将于2020年前全部实现所有农民都享有新农保。新农保养老保险缴费与待遇概算表.
2 缴费标准
参加新农保的农村居民应当按规定缴纳养老保险费，缴费标准目前设为每年100元、200元、300元、400元、00元、600元00元、1000元个档次，参保人可自主选择档次缴费，多缴多得（其中100元、200元为特殊群体缴费档次）。
新型农村社会养老保险经办机构为每个新农保参保人建立终身记录的养老保险个人账户。个人缴费、集体补助及其他经济组织、社会公益组织、个人对参保人缴费的资助，各级政府对参保人的缴费补贴，全部记入个人账户，完全积累，一步做实到位。个人账户储存额目前每年参考中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款利率计息。 2.1 计算公式
月养老金待遇＝基础养老金（元）＋个人账户总额÷139
哪些人可以领取新型农村养老保险养老金
以2009年11月30日为基准日，新农保参保人已年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的，不用缴费，可以按月领取基础养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费（享受基础养老金人员的子女为：儿子、儿媳、未婚的女儿以及入赘的女婿、女儿）；距领取年龄不足1年的，应按年缴费，也允许补缴，累计缴费不超过1年，补缴应按补缴当年的缴费标准，补缴部分享受政府的缴费补贴；距领取年龄超过1年的，应按年足额缴费，累计缴费不少于1年，中断缴费后又补缴的，补缴部分政府不再给予补贴。 3 相关区别
新农保和老农保的区别
首先，筹资的结构不同。过去的老农保主要都是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式。而新农保一个最大的区别就是个人缴费、集体补助和政府补贴相结合，是三个筹资渠道。特别是中央财政对地方进行补助，这个补助又是直接补贴到农民的头上。我认为它是继取消农业税、农业直补、新型农村合作医疗等一系列惠农政策之后的又一项重大的惠农政策。 第二，老农保主要是建立农民的账户，新农保在支付结构上的设计是两部分：一部分是基础养老金，一部分是个人账户的养老金。而基础养老金是由国家财政全部保证支付的。换句话说，就是中国农民60岁以后都将享受到国家普惠式的养老金。当然，新农保政策是要通过试点完善之后逐步推开，并不是说从明天开始大家就可以领钱了。
4 基本原则
新型农村社会养老保险制度的基本原则，即“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”。一是从农村实际出发，低水平起步，筹资和待遇标准要与经济发展及各方面承受力相适应；二是个人、集体、政府合理分担责任，权利与义务相适应；三是政府引导和农民自愿相结合，引导农民普遍参保；四是先行试点，逐步推开。
新型农村社会养老保险制度采取社会统筹与个人账户相结合的基本模式和个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的筹资方式。年满16周岁、不是在校学生、未参加城镇职工基本养老保险的农村居民均可参加新型农村社会养老保险。年满60周岁、符合相关条件的参保农民可领取基本养老金。
各地根据本地实际认真选择试点地区，制定切实可行的实施方案。各有关部门要加强统筹协调和监督管理。做好新型农村社会养老保险制度与家庭养老、土地保障、社会救助等其他社会保障政策的配套衔接工作。新型农村社会养老保险基金纳入同级财政社会保障基金财政专户，实行收支两条线管理，并建立公示和信息披露制度，加强社会监督。
篇四:《关于新农保参保缴费的有关事项及关于新农保参保缴费及领取待遇的计算标准说明》
关于新农保参保缴费的有关事项
2009年月4日上午，国新办召开了2009年上半年中国就业和社会保障工作进展情况发布会。人力资源和社会保障部副部长胡晓义表示，中国农民60岁以后都将享受到国家普惠式的养老金。
国务院常务会议已经审议并原则通过了《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，这个试点的指导意见现在正在征求各地政府的意见，准备进一步修改完善之后正式发布，预计会在国家“十一五”计划之前启动试点。 过去的老农保主要都是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式。而新农保一个最大的区别就是个人缴费、集体补助和政府补贴相结合。他表示，这是继取消农业税、农业直补、新型农村合作医疗等一系列惠农政策之后的又一项重大的惠农政策。
一、老农保主要是建立农民的账户，新农保在支付结构上的设计是两部分：一部分是基础养老金，一部分是个人账户的养老金。而基础养老金是由国家财政全部保证支付的。换句话说，就是中国农民60岁以后都将享受到国家普惠式的养老金。
二、新农保要从实际出发并坚持公平普惠原则。新农保的基本原则是“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”。一是从农村实际出发，低水平起步，筹资和待遇标准要与经济发展及各方面承受能力相适应；二是个人、集体、政府合理分担责任，权利与义务相适应，既要体现公平普惠，又要体现个人和家庭的责任，不搞纯福利补贴；三是政府引导和农民自愿相结合，不搞强迫命令，通过利益导向和宣传动员引导农民普遍参保；四是中央确定基本原则和主要政策，地方制订具体办法和实施方案，对参保农村居民实行属地管理。
三、新农保的基本制度模式是社会统筹与个人账户相结合。党的十四届三中全会确定了我国养老保险制度实行社会统筹与个人账户相结合，十多年的改革实践证明符合我国国情，有利于把公平和效率原则较好结合起来。新农保与城镇职工基本养老保险制度在基本模式上协调一致，有利于城乡养老保险关系的转移衔接，适应农民工就业流动性大的特点和城镇化的发展趋势；而建立养老保险个人账户，体现多缴多得，长缴多得，有利于调动农民参保积极性，也适应农民收入的差异性。
四、新农保实行个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的筹资结构。个人缴费目前设100元至00元个档次，地方政府还可以根据实际需要增设档次，由农民根据自身情况自主选择缴费。这样设置，农民群众容易看清楚、算明白，有弹性，也便于管理。有条件的村集体要对村民参保缴费给予适当补助，有利于调动农民的参保积极性。但由于各地集体经济发展不平衡，不作统一的硬性规定。同时，也鼓励其他经济社会组织和个人为参保人缴费提供资助。政府补贴分为两部分：一是政府财政对符合领取条件的参保人全额支付基础养老金，其中中央财政按中央确定的基础养老金标准（目前为每人每月元）对中西部地区给予全额补助，对东部地区给予0%的补助（另0％由地方政府补助），体现了党和政府对广大农民的亲切关怀，体现了社会保障制度的公平性和普惠性。二是地方财政对农民缴费给予补贴，补贴标准不低于每人每年30元，以利于调动广大农民的参保积极性，尽快实现“广覆盖”的目标；对农村重度残疾人等缴费困难群体，地方政府还应适当代其缴纳最低标准的养老保险费。新农保的个人缴费、集体补助和地方政府缴费补贴，全部记入个人账户。新农保养老保险缴费与待遇概算表.
五、新农保养老金待遇为基础养老金加个人账户养老金。年满60周岁、未按月享受城镇职工基本养老保险待遇的农村居民，可享受由新农保基金支付基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。目前中央确定的基础养老金为元，这是根据目前中央财政承受能力和保基本的原则确定的，国家将根据经济发展和财力状况适时调整基础养老金标准；有条件的地方可以在此基础上提高当地基础养老金标准。个人账户养老金为个人账户累计储存额除以139（这是根据目前我国60岁以上人口平均存活期计算出的经验系数）。目前城镇职工基本养老保险个人账户养老金也采用这样的办法。城乡两种方法一致，有利于农民工在城乡之间流动就业的养老金权益转换衔接，减少制度摩擦。新农保制度实施时，已经年满60岁的农村居民，可以直接享受基础养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费。子女参保缴费记入本人个人账户，用于自己将来的养老，而不用于父母。这是在社会保障中体现家庭赡养责任的一种形式。距领取年龄不足1年的，应按年缴费，也允许补缴，累计缴费期限不超过1年；距领取年龄超过1年的，应按年缴费，累计缴费年数不少于1年。
六、为参加新农保的农村居民提高安全便捷的服务。新农保基金是广大参保农民的养命钱，必须把保证安全摆在首要位置。《指导意见》规定新农保基金全部纳入财政专户，实行收支两条线管理，单独记账、核算。新农保的工作费用纳入同级财政预算，不从基金中提取。有关部门按职责对新农保基金实施监管，并加强社会监督，定期披露信息，并每年在行政村范围内公示，从内部控制、外部监督和社会监督3方面保证基金安全，既防止挤占挪用，也防范冒领、诈骗等风险。要建立全国统一的新农保信息管理系统，认真记录并妥善保存这些信息。针对农民居住分散的特点，大力推行社会保障卡，方便参保农民持卡缴费、领取待遇和随时查询本人参保信息。
关于新农保参保缴费及领取待遇的计算标准说明（1年）新农保养老保险缴费与待遇概算表.
一、关于公式计算方式的说明
（一）个人账户包括哪些资金？
个人账户包括每年按标准档次缴费及利息加财政补贴资金及利息之和。
（二）个人账户资金总数为什么要除以139？
按照国家的统一规定，139是一个系数。新农保养老保险缴费与待遇概算表.
（三）关于元的基本养老金的说明
1.凡自新农保正式启动之日起，年满60周岁农村居民，其符合参保条件的子女（含女婿、儿媳、养子女等）都参保缴费后，不用缴费，均可享受每月元的基础养老金。
2.凡符合参保条件的人员，在缴费年限符合年满60周岁领取条件以后，均享受每月元的基础养老金。
二、公式计算举例
按照（缴费档次×缴费年限+财政补贴×缴费年限+利息）÷139+=个人每月领取金额的公式。以个人参保缴费1年为例(利息未计)，计算个人养老金，其他缴纳年限以此类推。
篇五:《新农保的缴费方式与领取公式》
新型农村养老保险
新型农村社会养老保险之所以被称为新农保，是相对于以前各地开展的农村养老保险而言，胡晓义表示，过去的老农保主要是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式，而新农保最大的特点是采取个人缴费、集体补助和政府补贴相结合的模式，有三个筹资渠道。它的基本原则是“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”。一是从农村实际出发，低水平起步，筹资和待遇标准要与经济发展及各方面承受力相适应；二是个人、集体、政府合理分担责任，权利与义务相适应；三是政府引导和农民自愿相结合，引导农民普遍参保；四是先行试点，逐步推开。
1 基本简介
新型农村社会养老保险之所以被称为新农保，是相对于以前各地开展的农村养老保险而言，过去的老农保主要是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式，而新农保最大的特点是采取个人缴费、集体补助和政府补贴相结合的模式，有三个筹资渠道。“特别是中央财政对地方进行补助，这个补助又是直接补贴到农民的头上。我认为它是继取消农业税、农业直补、新型农村合作医疗等一系列惠农政策之后的又一项重大的惠农政策。”
此外，不同于老农保主要建立农民个人账户的模式，新农保借鉴了目前城镇职工统账结合的模式。新农保在支付结构上分两部分：基础养老金和个人账户养老金，基础养老金由国家财政全部保证支付，这意味着中国农民60岁以后都将享受到国家普惠式的养老金。不过胡晓义强调了即将启动的新农保仍处试点阶段，“新农保政策要通过试点完善之后逐步推开，并不是说从明天开始大家就可以领钱了。”根据规划，将于2020年前全部实现所有农民都享有新农保。新农保养老保险缴费与待遇概算表.
2 缴费标准
参加新农保的农村居民应当按规定缴纳养老保险费，缴费标准目前设为每年100元、200元、300元、400元、00元、600元00元、1000元个档次，参保人可自主选择档次缴费，多缴多得（其中100元、200元为特殊群体缴费档次）。新农保养老保险缴费与待遇概算表.
新型农村社会养老保险经办机构为每个新农保参保人建立终身记录的养老保险个人账户。个人缴费、集体补助及其他经济组织、社会公益组织、个人对参保人缴费的资助，各级政府对参保人的缴费补贴，全部记入个人账户，完全积累，一步做实到位。个人账户储存额目前每年参考中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款利率计息。 2.1 计算公式
月养老金待遇＝基础养老金（元）＋个人账户总额÷139
哪些人可以领取新型农村养老保险养老金
以2009年11月30日为基准日，新农保参保人已年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的，不用缴费，可以按月领取基础养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费（享受基础养老金人员的子女为：儿子、儿媳、未婚的女儿以及入赘的女婿、女儿）；距领取年龄不足1年的，应按年缴费，也允许补缴，累计缴费不超过1年，补缴应按补缴当年的缴费标准，补缴部分享受政府的缴费补贴；距领取年龄超过1年的，应按年足额缴费，累计缴费不少于1年，中断缴费后又补缴的，补缴部分政府不再给予补贴。 3 相关区别
新农保和老农保的区别
首先，筹资的结构不同。过去的老农保主要都是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式。而新农保一个最大的区别就是个人缴费、集体补助和政府补贴相结合，是三个筹资渠道。特别是中央财政对地方进行补助，这个补助又是直接补贴到农民的头上。我认为它是继取消农业税、农业直补、新型农村合作医疗等一系列惠农政策之后的又一项重大的惠农政策。 第二，老农保主要是建立农民的账户，新农保在支付结构上的设计是两部分：一部分是基础养老金，一部分是个人账户的养老金。而基础养老金是由国家财政全部保证支付的。换句话说，就是中国农民60岁以后都将享受到国家普惠式的养老金。当然，新农保政策是要通过试点完善之后逐步推开，并不是说从明天开始大家就可以领钱了。
4 基本原则
新型农村社会养老保险制度的基本原则，即“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”。一是从农村实际出发，低水平起步，筹资和待遇标准要与经济发展及各方面承受力相适应；二是个人、集体、政府合理分担责任，权利与义务相适应；三是政府引导和农民自愿相结合，引导农民普遍参保；四是先行试点，逐步推开。
新型农村社会养老保险制度采取社会统筹与个人账户相结合的基本模式和个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的筹资方式。年满16周岁、不是在校学生、未参加城镇职工基本养老保险的农村居民均可参加新型农村社会养老保险。年满60周岁、符合相关条件的参保农民可领取基本养老金。
各地根据本地实际认真选择试点地区，制定切实可行的实施方案。各有关部门要加强统筹协调和监督管理。做好新型农村社会养老保险制度与家庭养老、土地保障、社会救助等其他社会保障政策的配套衔接工作。新型农村社会养老保险基金纳入同级财政社会保障基金财政专户，实行收支两条线管理，并建立公示和信息披露制度，加强社会监督。
篇六:《新征地农民养老保险缴费标准和待遇支付表》
附件1：新征地农民养老保险缴费标准和待遇支付表
新征地农民养老保险缴费标准和待遇支付表
注：1.此部分人员转入城镇职工基本养老保险统筹范围后，按照城镇职工基本养
老保险规定继续缴费，到达退休年龄时，享受与城镇企业职工相同的养老待遇。
2.以上缴费金额未计算利息，实际缴费金额以灞桥区养老保险经办中心计算数据为准。
德国养老 德国养老模式
篇一:《德国养老制度的变迁》
德国养老制度的变迁
来源: 《财经文摘》 编译：刘榴 作者: Rihard Jakson 时间: 2009-0-06 点击: 26 次
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整体来看，当代德国老年人的生活水平确实比他们的前代及现代大多数发达国家的同龄人高。问题在于这种优越现状不会持续长久。
在西欧各国中，德国是老年社会保障制度的摇篮。德国的实践，对西欧各国的养老金制度从立法到具体的方案设计，都产生了直接的影响。
最慷慨的养老制度
德国“铁血首相”外交家俾斯麦19年创建了德国公共养老金制度，这是“社会保险”的最早框架，雇员依照工资水平按费率缴纳保险金，退休后养老金的数额主要依据雇员薪酬水平和缴纳保险费的时间而定。
现代养老金制度除保留了最初的基本原则外，其他一切都随着历史时代不断演变。在俾斯麦时代，国家承诺对寿命超过70岁的少数幸运参保国民发放养老金，当时人均寿命水平远远低于70岁。而现在，德国人均寿命在70岁以上，这意味着，德国人可以在退休后的近20年时间内领取丰厚的保险回报。
德国公共养老金制度是世界上最慷慨的制度之一。德国一位拿平均工资的普通全职工人退休后获得的养老金是工资的70%，远远高于美国退休人员40%的比例。
德国私营企业雇员都有义务投保法定公共养老金保险。自营者，或者没有参加过任何特殊行业和职业保险计划的自由职业者，也可以自愿选择参加保险项目。2002年的保险费率为薪资的19.1%，由雇主和雇员各自承担0%，但雇主和雇员缴费只占总保险数额的3/4不到，其余由政府补贴填补。公务人员有更优越的一套保险供给体系，全部由补贴支持。
当然，德国的社会保险体制不仅仅只是养老金，它还涵括了广泛的福利制度方案，共同构成了复杂的养老体系。
德国雇员0多岁后失业可直接申领失业保险金，作为一种“提前退休金”或者“过渡”补偿金，而不会被要求重新寻找工作。如果失业补助低于申领者的实际工资，则差额由前雇主支付给该雇员。年长雇员由全日制工时转为半日制工时，也会相应地获得某些特殊补贴。
与在职雇员一样，几乎所有退休人员都被纳入德国法定医疗保险体系。高收入者和自营者可以选择参保公共医疗保障体系或者是私人医疗保险。除此之外，其他工作者都有义务投保医疗险。
目前德国的医保缴纳费率是14%，由雇员和雇主各自承担一半。退休人员的医保费半数由养老金中扣除，其余由政府承担。法定医保适用于支付从牙科到处方药品的全部医疗类，甚至包括医疗康复等费用。199年，社会保险体系又扩增了长期保健的内容。
德国现代公共保险制度经历了德国战后经济快速复苏时期，现在制度的基本规则在197年创立，经过1972年的保险改革，取消了诸多限制。
令人费解的是，德国1972年保险改革并没有削减提前退休雇员的退休年金数额，超过退休年龄还在工作雇员的保险金也没有增加。因此，如此慷慨的退休保障制度促使很多职工选择提前退休。
1970年以来，德国男性雇员的平均退休年龄由6岁降到了61岁，女性则由62岁降到了岁。199年，从工作岗位上退下来的退休金申领者中只有1/4达到了法定退休年龄。
上世纪0年代后期，德国政府开始认识到应该采取措施对社保成本进行有效控制。1992年，科尔政府实施了一项重大改革，将与保险费率相联系的薪酬基础由毛收入变为净收入，即税后净工资。这实际上将不断增加的养老金支出负担部分转移到了退休者身上。1992年改革同时也对提前退休补贴做出了规限：10年内，除投保年限较长且丧失工作能力者才被允许提前退休并领取全额养老金外，其他提前退休者不再领取全额退休金。
尽管做了些许调整，但并没有动摇特别提前退休过渡补贴，因此，提前退休现象并没有得到很大控制。正像曼海姆老龄化经济学研究院最后总结，这项改革最多只能将平均退休年龄提升半年，并没有起到很大作用。
1992年改革没有持续很长时期，20世纪90年代初，随着两德统一，德国政府面临成千上万新增的养老金申领者，保险支出负担剧增，另一方面，德国人口老龄化形势继续在恶化。1997年，科尔内阁通过了第二次保险改革议案，将保险福利与人口发展因素(人均寿命的延长)相联系。该项方案后被施罗德政府搁置，直到1999年才开始实施。
亟须进一步改革
德国公共养老金的优裕说明了为何德国老年人就业率如此低，只有三成年龄在60～64岁之间的老年人仍然还在工作，而在日本和美国老年人就业率则分别达到了73%和%。德国6岁以上的人还在工作的只占到%，日本和美国则分别占到了34%和17%。
上世纪70年代的情况还并非像现在这样，那时老年人就业率高达72%，即使是超过6岁还在工作岗位上的老年人比例也与现在美国水平相当，达到了17%。之后国家提前退休补助出台。具有讽刺意味的是，人们寿命不断延长，工作时间却越来越短。
同时，在德国保险制度中不难看出为何德国的私人养老金储蓄如此之低。2000年，全民私人储蓄资产仅占到德国DP的1%。这虽然比法国和欧洲多，但是却远远低于澳大利亚、荷兰、瑞士、英国和美国，在这些国家，私人养老金储蓄都在DP的7%～12%之间。
德国大公司通常会为雇员提供私人养老金计划，但在中小型公司里，这种做法并不普遍，在规模更小一些的企业里，根本就闻所未闻。
大多数私人养老金计划也更多只是被列为账面储备，这部分资产仍是企业运营资金的一部分，并没有作为有价证券投入到流通市场。199年，德国养老金资产中有7%体现在账面储备。这种保险安排对企业有利，但对雇员而言，把自己的退休保险安全完全系在一家公司身上是存在风险的。
20世纪60年代德国发生很多大公司养老金违约事件，之后企业被要求设立强制破产资金专项，保证在发生破产等情形下可以支付雇员的养老金待遇。
此外，私人养老保险金账面储备并没有实际基金积累，并不能对雇员进行现金兑付，因此雇员变换工作，他们既得的福利待遇就会大打折扣。
德国距今最近一次改革是在2001年春，前德国劳工部部长李斯特称其为
“战后最大的社会改革”，主要内容包括降低现收现付的福利待遇，稳定保险费支出水平，发展新型的私人养老选择，填补福利待遇收入的损失，保证老年人的生活水平不缩水。
李 斯特改革，尤其是它扩展私人养老保险方式的措施，对经济发展有促进作用。基金养老制度有利于老龄化严重的德国政府在不会加重在职雇员和纳税人负担的前提 下，可以供给大量退休人员。从宏观经济方面看，这一系列制度减轻了政府预算来自人口老龄化压力。从微观方面看，它们还可以给予个人更高的收入和待遇。
可惜的是，实际实施的李斯特改革措施与当初政府的承诺相差很大，德国新型的基金养老金制度规模相对很小，还属于自愿投保的保险类型，而现行的非积累基金保险体制仍占主要地位。
最后的结果是，德国退休者几乎完全依赖政府。总体来看，公共福利占到了60岁或以上家庭税后净收入的61%。
毋庸置疑，德国的退休金制度在改善老年人经济状况方面是成功的。根据经济合作与发展组织统计数据，德国年龄在60～0岁之间的老人的消费水平相当高，只比在职雇员低4%。据SIS计算，包括政府医疗福利在内，老年人与非老年人的人均税后收入比率为1.2∶1，明显老年人居优。
整体来看，当代德国老年人的生活水平确实比他们的前代及现代大多数发达国家的同龄人高。问题在于这种优越现状不会持续长久。任其发展，将来会损害到雇员或者是退休者的利益。显而易见，改革必须坚持两种方式——降低现收现付保险费水平，同时扩展多种途径的补充保险。
作者：Rihard Jakson 出处：美国战略和国际研究中心 编译：刘榴
篇二:《德国：探索养老新模式》
德国：探索养老新模式德国养老.
德国政府近日决定，在全国范围内推广“补充养老保险”新举措，同时在财政上拨100万欧元专款予以支持，以缓解日益突出的老龄化问题。
德国的养老保险制度包括法定养老保险、企业养老保险和私人养老保险三部分，后两者又被称为“补充养老保险”。随着德国人口老龄化问题日益突出，政府的养老负担也在逐步增加。为此，德国政府在维持法定养老保险主导地位的同时，也采取措施鼓励人们更多地参加“补充养老保险”。
在德国，法定养老保险覆盖面较广，既包括一般的养老金，也包括职业康复待遇、职业能力或就业能力丧失养老金等。法定养老保险资金主要来源于雇主和雇员缴费，费率根据实际需要随时调整，目前的缴费比例为工资的19.%。
与法定养老保险不同，企业养老保险采取“直接支付原则”，即职工在工作期间积攒了多少企业养老保险，退休后就能得到相应数额的养老金。目前，德国的企业养老保险对劳动力的覆盖率已高达6%，成为养老保险制度中最重要的补充部分。
德国虽然是个实施高福利政策的国家，从理论上说，德国老人退休后可以获得三部分退休金：国家的、公司的和私人的。但是实际上三部分退休金都能拿到的人凤毛麟角。按照规定，男性6岁、女性60岁就可以退休，可是只有工龄达到4年的退休者才能获得全额退休金，即工资的70%，平均退休金约90欧元。
因此，德国不少退休老人的生活并不十分宽裕。据官方统计资料，47.%的退休女性和12.1%的退休男性，每月的退休金还不到30欧元，由于许多家庭是老年人独居，这些钱仅够支付十分简朴的住房。加之，有1%的老年人是单身生活，因而依靠家庭赡养和护理的可能性越来越小。为此，德国一直在探索职工养老新模式，并在不少方面已经收到了良好效果。
老人生活丰富多彩
德国环境优美，旅游资源丰富，又是个“展览会之国”，每年去德国旅游观光、开会的人非常多，为解决住宿问题，德国官方鼓励老人们利用闲置的房间开办旅馆，于是“老年家庭旅馆”应运而生。
德国老年人家庭旅馆的客房通常在别墅的第一层。由于经济效益可观，有些老人把半地下室也改成客房，客房约1至30平方米。室内有电视机、空调、微波炉、衣橱、写字台等，一应俱全。客房内一般都有卫生间，毛巾、浴巾和枕巾都十分干净。此外，通常还提供宽带上网。
对于入住这些旅馆的境外旅游者来说，住在德国的老年家庭旅馆，可以更贴近德国老年人的生活，更了解那里的风土人情。老人们通过办家庭旅馆结交了不少朋友，生活也不再寂寞，还增加了收入，可谓老有所为。
对许多德国老年人来说，“活到老，学到老”是一种时尚，非常盛行，越来越多的老年人进入老年大学或者普通大学。统计资料显示，德国超过60岁的老年人中，参加成人教育的比例高达41.2%，其中不少人取得了正规高等学校的学位。
在德国，各大学对老年学生提出了学费全免等优惠措施。在著名的汉堡大学，有00多名老年人在读。目前，德国老年人热衷的专业是电脑、外语、地理、历史、社会学等学科。今年71岁的格哈德夫人住在汉堡附近的小镇上。经过长达6年的刻苦攻读，最近她以优异的成绩获得了汉堡大学的社会心理学硕士文凭。现在，她用学到的知识为社区服务，为青少年解决心理上的问题。专家认为，对老年人来说，上大学是一种“高级需
要”的满足，它能让人更深刻地感受生活的幸福，内心的丰富。而且，老年人接受大学教育，不为分数、不为文凭，是名副其实的“愉快教育”。
在德国，除大批年轻人上网外，老年人也开始钟情互联网，他们从网上获取各种对自己有用的信息，玩各种各样的游戏??兴趣并不亚于年轻人。据一项研究报告表明，德国目前60岁以上的居民约有三分之一热衷于网上冲浪。60岁至70岁的群体中每3人就有1人上网。专家认为，鉴于德国人口逐渐老龄化的现实，老年人乐意上网对德国来说是个福音。
调查发现，如今60岁以上，包括0至90岁的老人使用互联网后，越来越对虚拟世界表现出兴趣，许多人通过网络跨越国界认识了新朋友。老年人退休后，虽然已经不能像上班时那样，每天与同事们生活工作在一起，但是通过互联网可以与同事、朋友保持联系，没有孤独感，他们甚至还可以为同事们出谋划策。此外，他们在网上还能购物或进行其他交易，如了解自己将要去的旅游目的地情况以及价格等各种信息，将几家旅游公司的报价进行比较后作出选择。许多经常上网的老年人体会到，尽管自己从某种意义上来说已脱离了社会，但网络使他们仍感到自己是社会的一员。
除了上网交流之外，德国许多大城市目前还设有“老年人信息交流站”，宗旨是发挥老年人的余热，满足老年人老有所为的心理要求。首都柏林就建立了1个“老年人信息交流站”。位于柏林市最繁华的选帝侯大街西北侧的“老年人信息交流站”，成立于196年。该交流站由退休老年人轮流在那儿值班，不计报酬。所有来访者的姓名和地址，以及他们求取或准备传授的专业知识内容，都填写在卡片上。一旦有合适的对应对象，交流站的工作人员就会为他们牵线搭桥。
柏林“老年人信息交流站”成立10多年来，做了大量工作，收到了很好效果。他们根据人们不同的愿望和要求，分别建立了“妇女问题咨询服务”、“外语学习班”等小组。如“祖母咖啡座”的活动方式是，凡对历史感兴趣的儿童和青年可定期与老年人一起喝咖啡，听老人讲他们的童年时代等。不少老工程师还将自己丰富 的知识、经验无保留地传授给年轻人。
结伴养老式公寓备受青睐
67岁的妮塔·施密特女士住在慕尼黑的一座养老公寓里，她十分喜欢这座养老公寓，这里不仅环境好，更重要的是这里是好朋友朝夕相处的地方。施密特有位志同道合的邻居，其中二人是男性，有一对夫妻。这六个平均年龄达69.岁的老年人厌倦了老年疗养院里单调、与外界隔绝的生活，于是选择了这种“结伴而居”的新方式。他们共同制定了作息时间，彼此照顾，一起用餐，携手外出旅游，相处得十分愉快，他们已经在这里生活两年多了。施密特夫人说，老年人是弱势群体，通过互相帮助，可以增强抵御不测和疾病的能力。六个人中，即使有三个人同时生病，还有三个人可以起到照顾的作用，他们可以联系老年公寓的服务小姐，为患病的伙伴出主意。如果有人生病或受伤，老伙伴们也会热情相助。有一次施密特跌倒后伤了腿，伙伴们主动承担了帮她购物的事务。虽然他们都有子女，但平时都很忙，而且又不在身边。
这六位老伙伴每周至少一次在公共厨房聚餐，平时他们各做各的饭。他们还经常组织集体活动，要么到附近的城市旅游，要么到剧院听戏，晚上则回到自己的房间。到了晚上，每个人都有自己的安静空间。如果谁想找个人聊天，可以敲开邻居的门，他们是乐意倾听的。这对于老人来说很重要。
以往，德国老人退休后要么独自生活，要么住进养老院。但独自生活太寂寞，养老院的费用又太高。专家认为，老年人在退休后到完全需要别人照顾之前还有相当长一段时间，在此期间他们需要寻找一种新的生活方式，而这种结伴养老无疑走出了一条新路子。
由于老年公寓备受青睐，德国政府十分重视支持建造老年公寓，尤其对结伴入住的老年公寓，在结构设计上征求老年人的意见，尽量做到人性化、个性化。
目前，德国各地已有近千套老年公寓，且订购和申请入住者很多。据德国政府预计，到200年，60岁以上的老年人将占德国全国人口的3.%，其中至少一半老人会选择结伴养老方式。与普通养老院相比，这种老年公寓更受老人欢迎，市场潜力无穷。据最近的一项民意调查显示，只有13%的受调查者希望在普通养老院里度过晚年。
由于市场需求可观，德国的建筑商们纷纷行动起来，银行方面承诺向他们提供低息贷款，政府表示在税收 上予以优惠。目前，德国有个城市计划兴建1万套这种老年公寓。
此外，德国一些城市计划对老年人原有住宅进行改造，以便让老人不离开原地就能实现结伴养老。这种对老年人原有住宅进行改造的做法得到了德国社会包括老年人子女们的大力支持，因为这种做法不仅建设周期短、经济，而且可使老人们不离开久住过的老房子、老邻居。为了创建结伴养老式老年公寓，根据老人们的想法，在改造时留出一间公共会客厅和供保姆住的房间。专家认为，老年人在退休后到完全需要别人照顾之前，虽然生活基本可以自理，但有时一些体力活仍然需要年轻人帮助，而单独请保姆却没有必要。如果结伴养老的老 人共同请保姆，不仅可以解决老人的实际问题，而且节省开销。 社会福利改革面临挑战
德国是一个高福利的国家，社会福利制度已有100多年的历史，主要由法定医疗保险制度、养老保险和失业保险以及各种国家补贴组成。在这一制度下，德国人从子女教育、看病吃药、失业救济、买房建房到退休养老，基本都能得到相应的高福利照顾。 与许多欧洲国家一样，德国也存在养老金入不敷出的问题。目前，德国一年的社会福利支出已相当于国内生产总值的37%以上，并在不断攀升。过高的福利保障增加了国家的财政负担，从1991年算起的11年间，德国政府债务整整翻了一番。同时，企业的负担也很重，发展活力受到压制，直接影响了经济的发展。
为摆脱经济困境，德国政府下决心对医疗保险、养老金、劳动保障等社会福利制度进行一系列改革。2006年10月，德国联邦议会众议院通过了一系列重大改革措施，使艰难推行的福利制度改革取得了一定进展。但目前无论从改革内容还是审批程序上看，改革的道路依然困难重重。
显然，过高的福利超过了国民经济所能负担的限度，因而改革已势在必行。尽管德国政府已经采取多种措施，但福利制度的改革每走一步都困难重重，这对德国来说显然是一个巨大的挑战。
篇三:《德国养老市场研究与启示》
德国养老市场研究与启示
持续老龄化的人口结构对德国养老市场提出更高的要求。在德国养老的责任则更多地被社会所承担。德国有超过五分之一的老人独自一人生活，身边没有亲人照顾，只有极少数的人选择与子女一起生活。从观念上来看，德国老人在对护理有依赖的同时，也很希望独立。他们即便到了行动不便的阶段，也仍希望自己能住在独立的住所里。
与中国较为相似的是，德国老人也更多地选择在家里养老，不同的只是他们家里是独居，其他亲人不与其同住。只有约%的老人会选择去养老院或是护理中心。在这种既希望独立又对护理有依赖的情况下，德国的养老方式形成一种可称为
“护理式养老”为主要形式，辅以适当的机构和护理服务的养老模式，组成了完善的德国养老市场。
德国养老金状况
德国养老市场养老金来源主要有三个：社会基本养老、职业养老和私人养老。政府给出政策扶持，但不干涉具体开发操作，承接这些服务的是相关的企业和福利团体。
护理险的问世也使得德国的养老产业发生了很大变化：规范了护理服务行业，大量增加了护士人员数量，护理事项日趋完善等等。
社会基本养老：强制的基本计划中的养老金种类多样，而且是法定的、终身可以领取的。作为养老金中最基本的系统，它由雇员和用人单位共同支付，并且还享有联邦政府的补贴。德国养老.
此类养老金的计算基础与雇员的工作时间及收入水平相关。对于一些特定的人群，还为其设置了额外的保险计划。在配偶去世之后，孤寡方还可以领到已故配偶60%的养老金。
职业养老：职业养老计划是法定的社会养老金系统的第二个部分。公共部门的员工基本都享有这项计划，在私立部门企业规模越大参与的人员越多。总的说来公立雇员都可享受，私营部门仅有0%的雇员可享有。德国养老.
私人养老：个人保险计划是德国养老金系统的第三个部分，包含五花八门的基金和保险，可以当作高龄时期的收入来源。德国政府拿出一部分税收和费用鼓励私
募基金的积蓄。但是联邦统计数据显示，是否加入这第三种类型则视个人的净收入状况而定。
目前德国还没有形成一项普惠养老金计划，它即基于居住资格或国民资格又能够保证
基本生活从而防止贫困。2001年的改革让6岁以上的老人在资产测查后可获得费用，此费用作为对养老金的补充会自动到达领取人手中，其目标是保证高龄人群在社会救济层面获得最起码的收入。
养老服务模式
居家养老
最初的德国养老模式里，老年人主要居住在自己家里由家人和亲友照顾。随着这种模式的风险被逐步地暴露，199年社会长期护理保险作为一个独立的社会保障系统被引入德国养老市场。对没有参与法定医疗保险计划的人员，该国在私营医疗保险框架下建立了一项强制护理保险。
表1 长期护理保险评估级别和对应的福利
自长期护理保险建立以来，它就作为资助各种服务的基础来解决对护理的依赖；同时，大多数需要护理的人员在家中便可得到护理。良好的保障制度，也使德国的老年人们更趋向于取得专业服务。这些市场趋势都与德国老人对于养老的观念日趋吻合。
具体的护理主要被分为4个方面：行动、进食、个人卫生及家政。各联邦州确定了各种由明确护理项目和相应费用构成的护理包。
表2 护理包实例：定义与费用
来源：柏林和勃兰登堡护理保险基金
使用者可以按照自己情况选择护理包组合。费用由保险承担。
半住宿式养老
半住宿式养老是对养老市场的有力补充。是居家养老和机构养老间有效的纽带。它分为日间护理、短期护理以及补充式服务三大体系。
日间护理：日间护理通常由居家养老服务提供人提供，或者由住宿养老设施提供。对日间养老需要的前提是，老人在早上、傍晚和夜间甚至在周末一直有可靠的护理。除了安抚和护理的功能，日间护理还旨在为对护理有依赖的人员创造交流和参与社会活动的机会，从而激励他们。服务涵盖从家到这些机构之间的往返以及正餐。
篇四:《德国养老资料》
德国社会保险制度的特色与借鉴
时间:02-01 09:12 作者: 刘卉 新闻来源:检察日报
□ 建立社会保险体系，要坚持社会保险制度法定化
□ 社会保障水平要与国家的经济发展水平相适应。
□ 在立法和政策制定过程中要充分考虑老龄化和部分就业的社会发展趋势。
□ 社会保险作为社会保障工作的一部分，属于中央政府职权，应纳入中央财政管理。
１月２５日，在中国社会科学院法学研究所主办的社会保险法治国际研讨会上，主题为《德国社会保险制度考察报告》的发言引起了与会代表的浓厚兴趣。会后，记者采访了该报告的撰写人——全国人大常委会财政经济委员会经济室戚东祥处长。
■德国是世界上社会保险制度最完善和复杂的国家之一德国养老.
记者：戚处长，你好。我国已开始建立社会保障制度体系，但其中仍存在一些亟待我们解决的问题。你们的《德国社会保险制度考察报告》是在什么样的背景下写成的？
戚东祥：２００４年１０月下旬，为借鉴欧洲国家社会保险制度的有益经验，中国社会科学院法学所组织考察组，赴德国考察社会保险制度及其立法情况。参加考察的成员有学者及实务部门的人员。我是这次考察团的成员和考察报告的执笔人。考察组在德国期间，前往法兰克福歌德大学、联邦健康与社会保障部、德国养老保险经办机构协会听取了有关专家、学者的情况介绍并进行了座谈。
记者：你们把考察国家选在德国是基于什么考虑？
戚东祥：德国是世界上社会保险制度最完善和复杂的国家之一，其社保制度已具有１００多年的历史。早在１９世纪末，德国就建立了世界上第一个具有真正意义的社会保障制度。１８８３年德国通过了医疗保险法，１８８４年通过了事故保险法，１８８９年通过了残疾和养老保险法。１９１１年，这三项法律合并为帝国保险法。１９７５年，德国将各种社会法规汇总，颁布《社会法典》，该法典是当今德国社会保险制度的法律基础。１９９５年起，德国设立长期护理保险并纳入《社会法典》。总的来说，德国已形成种类丰富、体系完备、法律健全、运行良好的社会保险制度。又因为其法律传统与中国相似，故其社会保险制度对中国有一定借鉴作用。
记者：能具体谈谈德国社会保险制度的内容吗？
戚东祥：德国社会保险由养老保险、失业保险、医疗保险、长期护理保险和工伤事故保险５个险种组成。
先谈谈养老保险。养老保险是德国社会保障体系的一大支柱，旨在员工丧失工作能力和进入老龄或死亡的情况下，为员工及其家属提供保障。根据法律，所有的工人和职员都参加法定养老保险。２００４年，雇员交纳的养老保险费为其月收入限额以下部分的１９．５％，由雇员自己和雇主各负担一半（原西德地区雇员的月工资收入限额上限为５１５０欧元，原东德地区的上限为４３５０欧元）。超过上限部分的月收入不再交纳养老保险费。德国的养老保险不实行个人账户积累制度，而在全国范围内实行统收统支，现收现支。领取的养老金数额按照一个特定的、公开的公式计算，每个人都可能不同，主要由投保时的工作收入决定。德国以特定的公式计算出每个人不同的分值和折扣系数；国家则主要根据居民的消费水平和物价上涨率，每年确定一次各个分值对应的养老金金额。
失业保险。原则上，任何每周被雇佣工作１８小时及以上的人员都要参加失业保险。保费为雇员工资总收入的６．５％，由雇员和雇主平均分摊。收缴的全部保费用于支付失业补助、短期工作补助和创造工作岗位的支出。所有在过去两年中交纳了１２个月或者以上的失业保险费的，享受失业保险。
医疗保险。目前，德国的医疗保险由法定医疗保险和私人医疗保险两大运行系统构成。几乎在德国的所有居民，都参加医疗保险。在法定保险机构的义务投保者或者自愿投保者约占居民的８８％。２００４年，平均法定医疗保险费为雇员月收入限额以下部分的１４．７％。保费由雇员和雇主各交一半。
长期护理保险。长期护理保险是应对当前老龄化问题突出而实行的—种社会保险项目。法律规定凡是参加法定医疗保险的人自动参加长期护理保险。长期护理保险的保费法定为雇员工资月收入限额以下部分的１．７％，由雇主和雇员平均分摊。同医疗保险一样，当家庭中参加工作的人员投保以后，取得受保权益的子女和无收入或微收入的配偶也享受长期护理保险。
事故保险。在发生工伤事故和职业病的情况下，法定的事故保险提供保护和帮助。所有雇员和农民按法律规定都参加事故保险。所有学生和日托儿童都受事故保险保护。承办事故保险的机构主要是包括行业内所有企业的各行业合作社，保费由雇主单独支付。
记者：难怪这次国际研讨会上，一些德国专家对自己国家的社会保险制度如此自豪了！
戚东祥：是啊。德国创造了一个广泛的社会服务网络，议会、政党、法院、工会、行业协会、大量的社会政策组织和公众团体共同工作，通过建立功能强大的社会保障体系，实现保障公民自由生活。德国社会保险体系保障充分，退休人员养老金发放水平相当于就业人员税前及交纳社会保险之前全部平均收入的７０％，医疗保险支付所有大病的治疗费用。由于工作者参保而全家受益（即一个家庭中参加工作的人投保，投保人本人和他的家庭成员可受同样收益），目前法定社会保险体系的覆盖面为全国人口的９０％左右。德国养老.
在德国，政府及人民都有这样一种观念：“没有社会保障，心灵的安宁和个人的自由都是不可想像的。将现有制度保持下去并使其适应社会条件的变化，是大家共同的责任。”德国养老.
■德国社会保险制度面临挑战
记者：社会条件瞬息万变，德国社会保险制度是否也遇到了挑战？
戚东祥：从考察期间和这次国际研讨会德国专家介绍的情况看，德国社会保险制度目前的确面临着一些问题。
德国经济自２０世纪９０年代以来增长势头缓慢。高工资、高福利、高税收日益成为企业负担，造成产品成本高并严重影响了企业的国际竞争力。并且，在经济全球化和科技革命的影响下，就业的稳定性降低，劳动生产率提高，整个社会又将发生从不充分就业到部分就业的结构性转变。这样从社会保险的总收入来看是减少了。
另一方面，目前德国出生率较低，人口自然增长率是负数。随着人们生活水平的提高、科技的发达、医疗条件的改善，人的预期寿命在不断增长，社会人口趋向老龄化。据估计，从２００２年大约４个劳动者供养１个退休人员，发展到２０３０年大约２个劳动者供养１个退休人员。同时在欧洲统一进程中，由于德国生活水平较高，赴德定居者有可能增加，会增加一部分新的社会保障支出。从社会保险的总支出来看是增加了。
收入减少而支出增加，这势必引发矛盾。因此，德国面临着继续维持原来社会保障水平的要求，同时条件又不允许对日渐减少的劳动力提高税收、多交社会保障费用的困难，对现有社会保障体系进行适当改革势在必行。
记者：目前德国采取了哪些措施予以应对？
戚东祥：改革的逻辑出路是或者增加社会保障费用的来源，或者控制社会保障的水平，或者双管齐下。
德国政府计划采取短期改革措施和中长期改革措施。短期改革措施包括开办、鼓励并促进养老商业保险，减轻法定养老保险的压力；对退休的福利政策进行微调，从经济利益上引导人们延长劳动时间，推迟退休年龄。中长期改革的目标是在基本维持现有养老、医疗、失业和长期护理保险等社会保险体系的同时，保持雇主和雇员交费水平的稳定性，在养老保险、医疗保险和长期护理保险中增大个人责任，严格失业保险条件，减少个人对社会保险的依赖性。养老保险要最终实现收支平衡，控制养老金的领取水平，限制养老保险交费的增长幅度。
■对中国社会保险立法和政策的启示
记者：戚处长，你曾在国家政府部门工作，如今又是国家立法机构的官员，对国内社会保险实践相当熟悉。在了解了德国社会保险制度后，你认为他们的制度对我们有何启示？
戚东祥：德国社会保险制度经过了长时间的应用和调整，在理论上和实践上都能为我们提供十分有益的经验和启示。
首先，建立社会保险体系，要坚持社会保险制度法定化。德国社会保险法律已经形成完整、复杂的体系，不仅仅是一两件单独的法案。这个体系不仅包括原则性的指导思想，也包括具体细致的制度规定。这种做法体现了法治国家的特征。我国实行依法治国，公民和企业的权利受宪法和法律的保护。因此，社会保险制度法定化是建立规范的社会保险体系所必须遵循的基本原则。从运行层面看，社会保险制度在全国应该是统一的，在长时间内应该是稳定的，
只有法律才能保障这个要求。
其次，社会保障水平要与国家的经济发展水平相适应。我国目前的经济发展水平不允许为社会提供很高的保障水平。因此，建立国家有限责任、个人保障充分这一可持续并且可承受的社会保障体系是必要的。我们在一开始建立社会保障体系的时候，就要明确基本思路，尽量明确法定社会福利的范围、程度和占财政负担的比重。
再次，要建立高效率、低成本运行的社会保险机构，这是搞好法定社会保险的基础性工作，也是难点所在。社会保险涉及千家万户，具有多个品类，在保费收缴、发放等各个环节上，每个人的情况又都有所不同。这需要庞大、准确、及时的基础数据，高效、敬业的经营机构。这对现在我国机构的管理水平是一个很大的挑战。德国数据库建设及时可靠，组织机构设置清晰有序，法定养老保险的经营费率占１．４％，工作的质量是很高的。他们以雇员和雇主各占一半的比例设置了各类保险的理事监督机构，全面公开其经营情况，避免暗箱操作，具有很好的借鉴作用。
第四，在立法和政策制定过程中要充分考虑老龄化和部分就业的社会发展趋势。我国社会老龄化的趋势不可逆转，在人口众多的情况下充分就业也不可能，在当前社会保障制度建设和社会保险立法的过程中，需要对此充分注意。
第五，社会保险作为社会保障工作的一部分，属于中央政府职权，应纳入中央财政管理。社会保障面向全体公民，在全国范围内制度、标准都是统一的。而且，社会保障工作万一出现失误，地方政府承担不了责任，最后还是需要中央政府处理。因此，中央政府应负责全社会的社会保障工作。
记者：这次研讨会上，来自德国联邦薪水雇员保险机构协会的一位专家认为，一个国家合理的社会保险制度要得到民众的支持，还需要参考国内的社会条件和文化条件。中国社会保险制度不应完全照搬外国（如德国）的制度，能借鉴的只有创意和某些技术要素。你对此有何理解？
戚东祥：我深有同感。与德国相比，中国人口多，经济发展水平较低，市场经济体制还不健全，要建设清晰、完善、有效的社会保险制度，其体系的复杂程度和困难的严重程度都要大得多。此外，中国的具体国情与德国不同。例如，德国无农村户口之说，农村人口占全国人口的比例小，德国各类社会保险可以涵盖所有国民包括农民。中国长期以来存在农村人口和城镇人口的区别，农村人口占全国人口的绝大多数，在对待农村人口社会保险的政策上要与城镇人口统一，在短期内是不现实的。所以，在涉及到中国国情的社会保险政策时，我们更多的要发挥自己的创意与智慧。
篇五:《德国养老院》
德国养老院案例——Deutshes Altenhei
一、Deutshes Altenhei概述
Deutshes Altenhei成立于1914年，位于德国波士顿的West Roxbury（西罗克斯伯里）。建立的初衷是为退休德国的美国人提供老年住宅，他是一个不以盈利为目的的养老社区，现在被成为“老人之家”。Deutshes Altenhei主要分为德国中心、雪绒花村和高级活动中心三个区域。根据老年人的各种不同需求，提供不同类型的护理服务，包括短期康复、辅助生活公寓、延续护理、成人日渐健康护理以及阿尔茨海默氏症和记忆的护理（老年痴呆的护理）。他的服务理念是在传承和保留德国人的传统以及文化的基础上，以最优质的生活环境和服务设施，为各种种族、宗教、背景的老年人提供最贴心的服务，让他们安享晚年。
Deutshes Altenhei现在共有马萨诸塞部门提供133专业护理床位，有专业护士以及高级护理人员，为老人之家的老人提供贴心的服务。Deutshes Altenhei通过德国联合委员会认证，是01（3）公共慈善机构，公司是接受波士顿的德国女援助协会的董事会的指示。
Deutshes Altenhei还与多个部门有着密切的合作：
?Alheier's Assoiation of Eastern A
?LeadinAe
?LeadinAe assahusetts
?Aerian Healthare Assoiation
?Assisted Livin Federation of Aeria
?Assoiated eran Soieties of New Enland
?The Auru Network
?assahusetts Assisted Livin Federation
?assahusetts Senior are Assoiation
?assahusetts Quality of are onsortiu
?Paradi Healthare Alliane
二、Deutshes Altenhei的资金来源
Deutshes Altenhei每年预算277万美元。资金的来源主要有4种：接受服务的服务费用、Deutshes Altenhei高尔夫精英赛募得的资金、社会人士的捐赠以及政府的财政拨款。
老年人进入Deutshes Altenhei后需要接受各种服务，由此产生服务费用。例如，雪绒花村的公寓价格范围是4430美元至3美元每月，Senior Plae的费用为9美元每天。老年人的治疗费用可以通过社会保险和商业保险进行报销。老人之家里老人的休闲活动会制造一些小礼品，将这些小礼品进行义卖，获得收入。
Deutshes Altenhei高尔夫精英赛募得的资金。自1993年以来，Deutshes Altenhei每年举行高尔夫球赛，并进行资金募集。
社会人士的捐赠。Deutshes Altenhei基金会是一家01（）不以营利为目的的组织，接受来自社会各阶层人员的捐赠，捐赠数额巨大的人会在“老人之家”中展示出来。同时捐赠的资金是可以免税的，可以通过万事达、维萨以及美国运卡通进行转账。另外，还可以通
?美国马萨诸塞州东部的阿尔茨海默氏症协会 ?LeadinAe ?LeadinAe马萨诸塞州 ?美国医疗协会 ?美国生活辅助联合会 ?新英格兰的德国相关社团 ?奥罗网络 ?马萨诸塞州生活辅助联合会 ?马萨诸塞州高级护理协会 ?护理协会的马萨诸塞质量 ?范式医疗保健联盟
过股票将资金转入基金会，通过简单地通知股票的名称，股份数目以及股票转让日期即可，基金会会办理其他的相应事项。
三、Deutshes Altenhei的细分
（一）Short Ter Rehab短期康复
Short Ter Rehab主要针对医院治疗后需要疗养的老年人，通过提供精心的护理服务，使老年人在回到社会前，恢复到患病前独立的最高水平。这里有专业的高级护士以及短期康复的各种药物和术后恢复条件，主要针对的人群有：关节置换、后心脏手术、骨折、充血性心脏衰竭、帕金森病、多发性伤害、肾功能不全以及尿路感染的患者。
这里有专业护理单元——卡尔J.路德维希过渡期护理单元（TU），使患者可以体验到最短期的康复。这些服务包括：物理、职业、言语和语言治疗，专业护理，疼痛管理，纾缓治疗、伤口管理、呼吸管理、营养咨询、全面的出院计划、患者/家庭教育、社会服务、娱乐节目、宗教服务。设施包括：设施：半浴半私人卧室、24小时持牌护理人员、开朗饭厅与各种菜单选项、免费电视电话、参观社区空间、访问计算机和互联网/无线网络连接、美发沙龙、健身中心、非教派教堂、充足的免费停车位、24小时访问以及室外庭院和步行道。
（二）Assisted Livin – Residene辅助生活公寓
eran entre（德国中心）的延续护理是为生活不能自理、需要额外的指导的老年人建立的。这里有各种各样的服务设施和专业护理团队，提供了多种以人为本的专业护理和康复服务。尊重每一个人的尊严，在一个温暖、温馨的环境中，提供个人护理和人文关怀。
德国中心延续护理致力于提供卓越的护理，同时最大限度地提高和丰富老年人的生活。每个人来到延续护理中心，会分配特定的护理人员进行日常护理，每日提供营养均衡的餐点和小吃，定期与家人进行沟通，检查和修改治疗计划，使家属时时了解老年人的情况。德国中心还为家属提供舒适的高级护理住宿。
德国护理中心的设施包括：宽敞，经过精心布置的私人和半私人房间、设备齐全的居民饭厅、新装修的日光浴室、花园空间、户外庭院、起居室、一个礼堂大组计划以及居民的公共休息室区域特色的阅读材料，平板电视，Wifi的游戏系统和许多其他便利的设施，
延续护理提供了全面的娱乐节目，专为满足老年人的个人欲望。包括：运动与运动组、宠物疗法访问、休闲教育、认知的健身群体，如琐事和文字游戏、感官刺激活动、社区郊游、和表达治疗。很多志愿者和学生提供团体和活动的额外援助。
德国中心致力于为生活他们的居民提供优质的各种经验。员工包括全职音乐治疗师，通过音乐提供治疗服务，以改善或维持身体、心理、认知和情绪健康。德国中心也通过临床培训网站从莱斯利大学招聘音乐疗法实习生，进一步丰富居民的生活。
（四）Adult Day Health成人日间健康护理
成人日间健康护理中心，成立于19年，目的是在家人工作时间为老年人提供一个日间的生活护理服务。成人日间护理工作时间为每周一到周五，但是为了一个结构化的治疗环境，建议老年人每周至少参加两天。
这里有高级的助理护士，以解决面临的每一个挑战个性化的健康治疗计划，来满足个人
养老
“众人”齐呼，中国未富先老！
由此，“中国式”的养老办法也众多起来——特别是中国的退休养老金制度尤为众多：中国退休人员众多，国家怎能养得了，不行，延迟退休！延迟退休不行，延长缴纳养老金年限！如此循环，方可养老！真有办法！
养老乃人之养老，非钱之养老——无钱怎么养老？中国老年人好养！几十年的中国老年人是怎么过来的？
中国老龄化率高，来得快，是计划生育的副作用。
计划生育是基本国策，对中国的发展功不可没，尤其是中国的经济发展，一个火烧，给一个孩子和两个孩子吃是不一样的，但是，生育是自然规律，违背生育规律，是会给社会带来麻烦的：过多的老龄化，男女比例可能失调，人的竞争力减弱（富窝里的人竞争力怎样呢？）等等。
所以养老还需要计划生育负责！
过早老龄化，是相对青年人来说的，青年人的数量，即可解决老龄化的问题——将计划生育在三至五年内（有待考察）放开二胎，迅速增加青年人的数量（2014年~2040年26周岁人口生力军）来中和老龄化，同时中国人口总量也增加，然后再回归正常的计划生育——凡是都有一个调节！
其作用：一、增加青年人的数量，中和老年人的数量，有利于养老。二、增加中国人口的有生力量，稳定中国的经济发展。三、调节人口结构，调节男女失衡。四、适时放开二胎是社会公平的象征，不能有钱人多生，无钱者叹息，更何况社会抚养费，对社会危害极大！再说普通老百姓也未必愿生——养不起！五、生二胎也是减轻下一代养老的压力，同时防止出现更多的“孤独老人”。
……
养老比天大，比地厚，是人、家、国的最基本的常事。不养老，何谈发展！
名人保险语录
1、“我国人民对这个国家现在及前途充满信心的最佳证据是上千万的人民都拥有人寿保险。”——艾森豪威尔
2、金融是现代经济的核心。保险是金融体系的重要组成部分，它对促进改革、保障经济、稳定社会、造福人民具有重要的作用。保险事业在我国还刚刚起步，必须大力普及保险知识和提高全民的保险意识。希望各级领导干部带头学习保险的基本知识，努力研究和掌握保险工作的特点和规律，加强对保险事业的领导和管理，促进我国保险事业更好地为改革开放和社会主义现代化建设服务。——xx
3、“如果我办得到，我一定要把保险这两个字写在家家户户的门上，以及每一位公务员的手册上，因为我深信，透过保险，每一个家庭只要付出微不足道的代价，就可免除遭受永劫不复的代价。”——丘吉尔
4、我对资本主义向来没有好感，但保险制度却是资本主义唯一可取的地方。——赫鲁晓夫
5、一位将要出嫁的女生让我对于她应当得到什么样的嫁妆发表意见。我的建议是，在座各位准备出嫁的同学不要向父母索求珠宝、房产和田产，这与现代文明有教养的女性身份不符。你们应当要父母为你购生存储蓄的保单，这种保单到期时，可以发展事业、维持生活，比起那些珠宝之物实在强得多，可惜一般家长们不太不注意。——马寅初1932 年在燕京女子大学的讲话（见1933 年第1 期《人寿季刊》
6、到目前为止，我没有发现有哪一种方法比购买人寿保险更能有效地解决企业的医疗财务问题。——比尔盖茨
7、“一个有责任感的人对父母、妻子、儿女珍爱的表现乃在于他对这个温馨、幸福的家庭有完全的准备。保持适当的寿险，是一种道德责任，也是国民负起的义务。”——罗斯福
8、每个人都想富裕，所谓富裕就是追求安全感，幸福感和荣耀感。文化会深沉人格。 保险突破安全的机制，把全社会的安全制度集合起来，照顾到每个家庭和个人的安全，让中国人由家庭人变成社会人。如果金融保险人员做得好，等于对中华文明的推动立下汗马功劳。——余秋雨
9、基本医疗保障（社保）只能是低水平的“保”而不是“包”，“保”只有一个基本的保障，超出部分主要应通过商业保险来解决。现在该是改变陈旧观念的时候了，应该明确健康投资人人有责，不能在完全依赖社会，社会要求我们积极参加商业保险。——朱熔基
10、让保险单为我打工。——姚明
11、社会保险制度，必须在一切可能实行的地方真实地实行，必须给予社会保险局的工作以应有的注意。——毛泽东主席
12、“我一直是人寿保险的信仰者，即使一个人再穷也可以用寿险来建立一份资产，当他有了这份资产，他才感到真正的满足，因为，他知道假如有任何事发生，他的家庭仍可受到保障。” ——杜鲁门
13、为了保存明天，我们今天必须行动；对于国家大事如此，保险行业亦是！——美国前总统 里根
14、社会保险制度，必须在一切可行的地方真实地实行，必须给予社会保险局地工作以应有地注意。“要鼓励企业和个人提高风险意识，利用社会化的安全措施自我保护，鼓励全社会更多采取商业化、市场悲的避险措施。鼓励保险业开发更多的险种，包括经营收益险等。我也打了个比方，长江抗洪救灾和平时修固堤坝，这个事要靠政府管。但发大水冲了房子冲了庄稼，补偿这个损失要靠推进市场悲的保险方式解决。”
15、金融是现代经济的核心。保险是金融体系的重要组成部份，它对促进改革、保障经济、稳定社会、造福人民具有重要的作用。保险事业在我国还刚刚起步，必须大力普及保险知识和提高全民的保险意识。大力发展保险市场，提高全民保险意识。每个业务员多销售一份保单，那国家就少了一分负担。——xx
16、“保险的意义，只是今日做明日的准备，生时做死时的准备，父母做儿女的准备，儿女幼小时做儿女长大时准备，如此而已。今天预备明天，这是真稳健；生时预备死时，这是真旷达；父母预备儿女，这是真慈爱；不能做到这三步，不能算做现代人！” 。——-胡适
17、对一个人如能自助自立，我实在没想出比买人寿保险更好的办法。——罗马体活字创始人詹森
18、一般人是看到才相信，而保险是相信才看到。——周润发
19、保险意味着对家庭的责任。——王石
20、如果金融保险人员做得好，等于对中华文明的推进立下汗马功劳。 保险，意味着对家庭的责任。我们诚心诚意地去服务别人、关心别人，此种服务与关心最后还是回报到你身上 。——原一平
21、对于一个愿意帮助他自己的人，没有比购买保险更好的办法。没有希望的地方，就没有奋斗，也就没有保险。——美国前总统·约翰逊
22、基本医疗保障只能是低水平的“保”而不是“包”，“保”即有一个基本的保障，超出部分主要应通过商业保障解决。现在该是转变陈旧观念的时候了，应明确健康与人生风险投资人人有责，不能再完全依靠社会，社会的进步要求我们积极参加商业保险。——xx
23、别人都说我很富有，拥有很多的财富。其实真正属于我个人的财富是给自己和亲人买了充足的人寿保险。人寿保险是企业财务危机中保障家庭财务安全的最后一根救命稻草。——李嘉诚
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