沙坪坝(涉案14亿元重庆沙坪坝区警方破获一起特大虚开增值税发票案)

Posted 2023-05-31

篇首语：活着，如同生命中最后一天般活着。学习，如同你会永远活着般学习。本文由小常识网(cha138.com)小编为大家整理，主要介绍了沙坪坝(涉案14亿元重庆沙坪坝区警方破获一起特大虚开增值税发票案)相关的知识，希望对你有一定的参考价值。

沙坪坝(涉案14亿元重庆沙坪坝区警方破获一起特大虚开增值税发票案)

近日，在重庆市公安局经侦总队指导下，沙坪坝区公安分局与国家税务总局重庆市税务局稽查局及第三稽查局通力协作，历经一年多缜密侦查，成功破获一起涉案14.12亿元特大虚开增值税发票案，现场查获作案电脑5台，作案手机10部，税务UKEY盘 40个，营业执照47张，各类公章印章118枚，打掉一个以詹某坦为首的侵害税收征管犯罪团伙，有力维护了法治、公平的税收营商环境。

接到线索成立专班

2021年5月，重庆市税务局第三稽查局向沙坪坝区公安分局移交线索称：在工作中发现重庆某建筑工程有限公司系空壳公司，其所开具的部分增值税发票流向沙坪坝区13家企业，总计开票金额3000余万元，涉嫌“暴力虚开”，其犯罪规模、犯罪特征、危害程度等还有待查证，需警方进一步侦查研判。接警后，沙区警方立即召集骨干警力开展会商研讨、分析案件特征、制定作战计划，确定以辖区13家企业为突破口，发挥沙区警方经侦部门在打击涉税案件领域的专长，集约情报、网安等相关警种协同作战成立专案组，同时积极会同重庆市警税合成中心、第三稽查局协同作战。就这样，一张围猎的大网撒开了。

抽丝剥茧串点成线

通过税务数据查询，民警发现重庆市疑似空壳公司的数量较多，要仅仅依靠一家空壳公司将同一犯罪团伙的公司全部关联起来，犹如在浩瀚星空中连线，难度巨大。尽管专案组集约了各警种的精干警力，但侦查初期往往循线串连十几家公司后线索就断掉了，始终无法形成闭环，侦查一度陷入困境。随后，专案组转换思路，先明确该犯罪团伙典型特征，再进行线索分析梳理。通过对税务数据抽丝剥茧地研判分析，专案组终于掌握了该犯罪团伙的三个规律：一是空壳公司的法定代表人、税务申报人均为法律意识淡薄的90后、00后；二是作案时间均分布在每日的12时后；三是作案时都是一家空壳公司同时向多家企业开票或多家空壳公司同时向一家企业开票。经资金穿透分析佐证，一个以广东饶平籍人詹某坦为首，通过购买身份信息成立352家空壳公司从事暴力虚开增值税发票的犯罪团伙浮出水面，所有线索终于串连形成闭环。

集中收网一网打尽

侦查发现，以詹某坦为首的犯罪团伙具有较强的反侦查能力，其352家空壳公司无经营场所、申报税人员不固定、开票时均使用物联网卡，形迹飘忽不定，难以确定犯罪窝点。如果不能做到将税务UKEY、电脑、印章等作案工具人赃并获，证据链将难以固定。专案组一方面通过科技侦查方法，碰撞比对海量数据，掌握该犯罪团伙作案时间规律、人员活动信息等情况；另一方面在经过充分预判分析后，多次对作案人员进行摸排、蹲守、跟踪，最终成功锁定犯罪团伙窝点。

近期，沙坪坝区公安分局与重庆市税务局第三稽查局联合展开收网行动，成功将詹某坦等犯罪嫌疑人抓获归案，现场查获作案用电脑5台，作案手机10部，税务UKEY盘 40个，营业执照47张，各类公章印章118枚，当场缴获空白发票831份。经核实，该团伙控制352户企业涉嫌虚开发票19923份，涉及北京、上海、四川省等16个省市，发票金额13.9亿元、税额2211万元，价税合计14.12亿元。

目前，詹某坦等犯罪嫌疑人已被依法采取刑事强制措施，案件正在进一步侦办中。