有效规避税务风险什么意思(企业利润虚高，通过税务筹划合规避税)

Posted 2023-05-29

篇首语：怀抱观古今，寝食展戏谑。本文由小常识网(cha138.com)小编为大家整理，主要介绍了有效规避税务风险什么意思(企业利润虚高，通过税务筹划合规避税)相关的知识，希望对你有一定的参考价值。

税收作为政府收入的重要来源之一,是维系政府履行职能的重要财力保障,对国家实现宏观经济调控具有重要的作用。而依法纳税作为公民的一项基本义务,对保证政府税收收入的稳定具有重要意义。但是对于纳税人来说,在依法纳税的前提下,进行合理的纳税筹划也是其一项基本权利。

目前税务筹划已然成为企业和个人实现节税最为有效的方法,还能够有效规避纳税风险。企业所得税作为企业的主要税种之一,其税负的大小直接关乎到企业整体利润的大小。所以,企业所得税已然成为企业纳税筹划中考虑的重点，解决企业利润虚高问题是企业的目标。

小编的税收优惠园区为多家企业服务，合理合法合规地为企业节税！

具体的企业利润虚高筹划方案如下：

一、选择提供发票的供应商，很多小规模企业在日常经营过程中是不愿意开具发票的，特别是一些零售供应商规模较小、又没有专业的财务部门，这就导致企业跟小规模企业合作时没有办法取得相应的成本发票，所以企业在前期合作时一定要选择适合的供应商，需要各方面考量。

二、规范企业业务流程，有一些企业的业务范围较广，导致企业对各项业务的分类不清晰、不恰当，这样就会导致财务对部分业务的管理不清晰，容易出现账目记录不清晰，各项业务的报销账目不清晰，这样就会徒增企业的税负。

三、加强企业的财务管理，一个好的财务部门就像企业的心脏一样重要，所有企业的财务人员必须具备专业的财务知识，制定规范财务制度，加强企业的财务管理，这样就能避免一些因为财务漏洞导致的企业税负压力。

四、利用税收优惠政策

优惠返还税金的优惠政策如下：

1、增值税：（地方留存部分比例：50%），60%-85%的扶持奖励

2、企业所得税：（地方留存部分比例：40%），60%-85%的扶持奖励

（地方留存均为全国最高比例，纳税大户扶持比例一事一议。）

（增值税为总税额的50%地方留存，企业所得税为总税额的40%地方留存）

五、个人独资、个体工商户核定征收

无论是一般纳税人企业还是个人独资企业都可以通过在税收洼地设立个体工商户或是个人独资企业享受园区税收优惠政策。

税收优惠园区个人独资企业只需缴纳：（1）1％的增值税，（2）6％的附加税，（3）个人经营所得税申请核定征收，核定后个税在0.5％-2.1％左右，综合税负低至1.56-3.16％。

六、自然人代开政策

定义：自然人与企业发生业务往来，需要向企业提供发票，在税务厅开发票缴纳20%-40%的劳务所得税。新政策：核定个税，无需缴纳增值税，附加税，外加服务费，1.5-2.5个点。