知识大全 12月预付款款，12月收到发票，1月收到商品分录怎样做比较合理

Posted 2022-07-29 发票

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12月预付款款，12月收到发票，1月收到商品分录怎样做比较合理

你做的分录是正确的
12月预付款款，

借：预付账款
贷：银行存款
12月收到发票，
借：在途物资
贷：预付账款
1月收到商品
借：库存商品
贷：在途物质

1月预付一年租金12000,5月发票才到,1月,还没收到发票,怎样做分录,5月收到发票怎样做分录,每月怎样做分录

一月预付租金：
借预付账款 12 000
贷银行存款 12 000
五月收到发票：
借管理费用-租金 12 000
贷预付账款 12 000

5月付了一笔预付款,6月付的尾款,7月收到发票?会计分录

5月份做：借预付账款，贷银行存款或现金；
6月份做：和5月份一样，借预付账款，贷银行存款或现金；
7月份做：根据实际购买情况，借存货、固定资产等，或记入营业/管理费用，贷预付账款。
希望帮助到你。

公司销售一批货物，上月收到预付款，本月收到尾款后开出增值税发票，怎么做分录

上月收预付款

借：银行存款

贷：预收账款或应收账款

本月收尾款

借：银行存款或库存现金

贷：预收账款或应收账款

开出发票

借：预收账款或应收账款

贷：营业收入

应缴税费-应缴增值税（销项税额）

12月10号收到预付款20W，现在1月21号发货2000元怎么做分录

之前收到预付账款应做：
借：银行存款 200 000
贷：预收账款200 000
销售的时候：
借：预收账款2 000
贷：主营业务收入2 000（有增值税别加一个应交税费科目）
结转成本按实际成本结转
借：主营业务成本贷：库存商品
建议你红冲之前的那分录再做。

收到预付款后收到全款，预付款退回会计分录怎么做 –

收到预付款？对于你的单位来说提前收到款项应该是预收账款多少钱你的问题没有问清楚，你说的收到全款包括预收的这部分吗？

预付款已付，商品已经收到，发票未到，摘要和分录怎么写

对于材料已到，发票未到的。/
材料要先估价入账。
待发票来时，再行调整
预付时
借：预付账款
贷：银行存款
估价时
借：原材料
贷：应付账款
发票来时
借：应付账款
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：预付账款

收到预付款发票已开货未出分录怎么做

收到款项，发票已开，应当确认收入
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）

收到工程预付款怎样做会计分录

借：银行存款
贷：预收账款

上个月的预付款，这个月收到发票，如何进行冲账？

很简单,当你收到你的供应商或客户开来发票是,如果是费用类的东西直接出费用科目就行了,如果是库存商品的东西那么就库存商品..我下面处理按照费用类来处理
1)收到发票的时候:
借:管理费用/销售费用--相关明细科目 1200
贷:预付账款-XX公司 800
应付账款-XX公司 400
2)B公司付款给上述公司时,做一个三方转帐协议,要求是你们的A、B及和你们公司往来的那家公司/转帐协议，为A公司委托B公司付款给XX公司，均由你们A、B及和你们公司往来的那家公司盖相关硬件章印，经办人日期等。三方协议OK。。
最后按照三方协议入帐：
借：应付账款-XX公司 400
贷：其他应付款/应付账款/应收账款/--B公司 400（主要看你们2家公司AB之间的业务关系选择相应的记账科目就OK了