知识大全企业所得税季报中弥补以前年度亏损那个数怎么填，是不是资产负债表中未分配利润的年初余额。

Posted 2022-07-27 所得税

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企业所得税季报中弥补以前年度亏损那个数怎么填，是不是资产负债表中未分配利润的年初余额。

不是未分配利润的年初余额
以前年度亏损只能弥补5年的，如果本年的净利润可以弥补所有以前年度的亏损，那么那个数就填每一年的净利润数
如果本年的净利润只能弥补一部分，那么要从本年往前推5年，也就是那张所得税申报表中的第一年开始弥补。

资产负债表中的“未分配利润”于“所得税”余额有关吗？谢谢！

无关!

请问：企业所得税弥补亏损明细表中，“以前年度亏损弥补额”怎么填写？

-10 10
-120 40 60 20
50
60
-20 10
30

企业所得税季报弥补以前年充亏损那项为什么填不了数

不是未分配利润的年初余额
以前年度亏损只能弥补5年的，如果本年的净利润可以弥补所有以前年度的亏损，那么那个数就填每一年的净利润数
如果本年的净利润只能弥补一部分，那么要从本年往前推5年，也就是那张所得税申报表中的第一年开始弥补。
再者，以前年度亏损，没有经过税务局认定，是无法填数据的。

申报季度企业所得税，表中的弥补以前年度亏损，可以填吗？也就是可以弥补吗？

可以填报。
《中华人民共和国企业所得税月（季度）预缴纳税申报表（A类）》第8行“弥补以前年度亏损”的“本期金额”和“累计金额”都是空白格，允许填写数字。
《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)填报说明》规定：第8行“弥补以前年度亏损”填报按照税收规定可在企业所得税前弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。

去年是亏损，补缴所得税后变盈利，怎样调整今年资产负债表期初未分配利润数

汇算清缴补缴所得税分录：
借：以前年度损益调整
贷：应交税费--所得税
借：应交税费--所得税
贷：银行存款
借：利润分配---未分配利润
贷：以前年度损益调整
这样未分配利润就调整好了。

企业所得税季度缴纳申报表（A类）表中的弥补以前年度亏损是指什么

2016年的所得税申报缴纳，如果2015年的汇算清缴有亏损，提交审计鉴定报告的，税局认定亏损，即2016年有累计利润总额的，可以先弥补2015年度的亏损。

用友：资产负债表中未分配利润不对，没有减去所得税。怎么设置？

您是说资产负债表的左右差额为当月发生的所得税么？
那么建议：
1，凭证查询，找到“所得税”发生的凭证，确定所得税为借方发生额；
2，期末-转账凭证定义-期间损益结转，将“所得税”科目后面的“损益科目编码”输入本年利润科目的编码，敲回车，单击确定；
3，将最后的期间损益结转凭证删除，重新结转生成期间损益结转凭证；
4，以上1-2步骤楼主记得换帐套主管身份来作就好，第3步以制单人的身份来做。
5，以帐套主管身份登陆，审核，记账。
6，报表重新计算，本页重算，不必整表计算。
楼主的用友版本不清楚，所以有些菜单的文字表述会有出入，我的用友版本通系列的。

在公式单元里面未分配利润那一栏的公式重新设置将所得税科目余额减掉就是了

凭证没有错的话，说明帐没错，只是你做报表做错了，直接改报表就可以了
如果凭证错了，凭证根本没有计提所得税。你要分是当年以前年度
当年的就直接做费用
以前年度的就做
借：所得税
贷：以前年度损益调整
如果你是在软件里面，那可能是你的报表工试设置有问题。改下工试就可以了

知识大全 企业所得税季报中弥补以前年度亏损那个数怎么填，是不是资产负债表中未分配利润的年初余额。