知识大全各位老师您们好:我公司银行账款8月份有扣一笔370元的航天代维费,这笔费用要到9月份才能抵扣增值税,

Posted 2022-07-26 增值税

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各位老师您们好:我公司银行账款8月份有扣一笔370元的航天代维费,这笔费用要到9月份才能抵扣增值税,

8月份借管理费用370
贷银行存款370
9月份借应交税费-增值税-抵免额370
贷营业外收入370
如果你不确定哪个月能抵免当月将此可抵免数做账也可只不过当月申报表不填，留待以后有税时抵免再填

增值税:控专用维护费8月份开的，一直没抵扣，现在11月了，还能用吗

税控专用维护费8月份开的，现在11月了，还能用。
税控专用维护费，按照财税[2012]15号《财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》规定：
三、增值税一般纳税人支付的二项费用在增值税应纳税额中全额抵减的，其增值税专用发票不作为增值税抵扣凭证，其进项税额不得从销项税额中抵扣。
也就是说，税控专用维护费8月份开，不受180天的认证期限限制，在增值税应纳税额中全额抵减（抵减额为价税合计额），不足抵减的可结转下期继续抵减。

增值税票是7月份开，我7月8月没有认证，那我8月份把这笔钱用银行账户打给客户，那我8月份的账的分录怎样做

您好，若您取得发票还未认证，并已打款给对方。
借：原材料或库存商品
待摊费用——进项税
贷：银行存款
认证后记
借：应交税费——应交增值税——进项税
贷：待摊费用——进项税

未名明德

航天信息软件的代维费,可以全额抵增值税,请问代维费做什么科目?

借：管理费用--代维费
贷：银行存款
借：应交税费—未交增值税
贷：管理费用--代维费

老师你好！我是新手，9月份交纳8月份税款，票面金额是142000元，交增值税是4135.92。可有43000元没有收到

未收到款挂应收帐款
借：银行存款 101135.92
应收帐款 43000
贷；应交税费--增值税 4135.92
产品销售收入 142000

航天信息的代维费3月已经扣款了，4月申报增值税表时直接在23栏抵减税额那里填上金额就行了吗？

必须得有发票，如果你不冲减就是借：管理费用370贷银行存款370如果冲减税，第一步跟年面的一样，借：应交税费-抵扣370贷：营业外收入370

1~2月份以实现增值税200万元，3月份出现负增值300万元，问1本月待抵扣是否是100万元？2，1~2月份已实现的

1—2月份已实现，必须上交，就是欠交，也不能抵减3月份进项；因此：
1、3月待抵扣300
2、1、2月应交200

用于报税的密钥续费款能否抵扣增值税

用于报税的密钥续费如果开据的不是增税专票是不可以抵扣的，
一般都是小公司承接这一业务，所以抵扣不了。
这不同于金税系统设备及维护费可全额抵扣！

面粉厂8月份取得的增值税专用发票怎么样才能抵扣销售面粉的销项税

进项税发票需要认证，进项税额才能抵扣销项税额，当月认证当月抵扣，抵扣不完可以留抵。取得进项税发票认证期限为180天。

2012年1月6日开具的海关进口增值税，我们一直没抵扣，现在能抵扣在6月份吗？7月可就过期了。

你可以现在录入税务数据采集系统，然后在下个月5号之前报税，10号之前到税务大厅做抵扣手续，这样就可以了，但是不知道你的公司是实行了先比对后抵扣，还是未实行先比对后抵扣呢？

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