知识大全 11年12月收到一笔款，我公司开出发票一张并已经报税，1月份对方要求退回，重新开2012版发票，如何做账呢

Posted 2022-07-25 发票

篇首语：尺有所短；寸有所长。物有所不足；智有所不明。本文由小常识网(cha138.com)小编为大家整理，主要介绍了知识大全 11年12月收到一笔款，我公司开出发票一张并已经报税，1月份对方要求退回，重新开2012版发票，如何做账呢相关的知识，希望对你有一定的参考价值。

11年12月收到一笔款，我公司开出发票一张并已经报税，1月份对方要求退回，重新开2012版发票，如何做账呢

先开张红字发票，再重开一张发票

开出发票并已经报税，客户又退回发票要求重开。

退回的发票，应该让对方单位开个拒收的证明，就是他们是因为什么原因把这张发票
退回了，而且要加盖他们公司的公章，然后拿着那张发票和证明去税务局，你随便问
下他们就会告诉你哪个窗口办理。我们是在买发票旁边的那个窗口，各个地方的不一
样，然后办事人员会给你三个表〈开具红字增值税专用发票通知单〉、〈开具红字增
值税专用发票申请单〉和〈开具红字增值税专用发票及企业退货折让情况调查表〉，
然后他会告诉你怎么填，最后一张表是需要你们专管员签字的，其他的按要求填就
行，他们会告诉你怎么办~！~！手续全批下来后，再开一张负数的发票把以前那张冲
回来就行了
以前的那张已经冲回了，新开的那张正常抵税就可以了~！~

10月份开的发票做账,11月份退票如何做账

上个月那张发票得去税务局开红字发票，拿回来再做张红字冲回，至于这个月重新开的这张发票，借：应收账款贷：主营业务收入就行了。

11月份已开票,12月才收到款如何做账？

开票时
借：应收账款-----**公司
贷：主营业务收入
应交税金--应交增值税（销项税额）
收到款时
借：银行存款
贷：应收账款----**公司

11月份的普通发票错误,但已报税,在下年的1月份作废发票，1月如何做账

1月份开出负数发票，1月做账按负数发票做账就可以了，冲减收入、税金和成本。

收到一张进项发票超出抵扣期未能抵扣，将此发票退回，对方公司能否为我公司重新开具发票一张

这种情况是对方公司的疏忽造成的，在实际工作中我可以遇到，我就有开具增殖税发票的资格，我的处理一般是这样，如果我的问题造成发票过期，当对方来索要发票时，我不会把过期发票给对方，而是红冲过期发票（红冲发票自己保留，一联也不要给对方），再开具一张正确的可以低扣的（给用户就可以了），实际上你可以把发票退回对方，让他给你重新开一张，很合理！
但如果是你已经把发票拿回来了，之后过的期，这样就要看对方让你出什么手续了，我的做法一般是让这种单位到当地税务局开未低扣的证明，一般有低扣联和作帐联的发票是不会抵扣的，但是税务局有漏洞，往往不会及时收回抵扣联，所以出证明是必要的，防止重复抵扣
有什么不明白的还可以问我

发票过期，对方退回，我方需重新开票，如何做账务处理？

重开的话,这部份税你不是白白浪费了吗
而且过期发票是不能再红字冲回的
不认证,到时候国税还要来查

在2012年1月收到2011年12月的原材料发票，请问在1月份应如何做账

2011年12月做原材料暂估入账，
2012年1月收到发票后，红冲上月暂估凭证，按票面入账。

11月份的普通发票错误,但已报税,下月如何做账

收回发票联作废重开
对新开票和作废票正常入账

11年12月份开了1份机动车销售统一发票，12年1月份把该发票开具负数发票然后又重新开了一份，1月如何做账？

把11年12月机动车发票做账的凭证红冲，1月重做。