知识大全急求请教，我刚到一个商城的公司当会计，还没开业，我以前做工业会计，现在要制定线上会计的工作流程

Posted 2022-07-24 会计

篇首语：要须心地收汗马，孔孟行世目杲杲。本文由小常识网(cha138.com)小编为大家整理，主要介绍了知识大全急求请教，我刚到一个商城的公司当会计，还没开业，我以前做工业会计，现在要制定线上会计的工作流程相关的知识，希望对你有一定的参考价值。

急求请教，我刚到一个商城的公司当会计，还没开业，我以前做工业会计，现在要制定线上会计的工作流程

那你先想想商城公司的运作，财务结算方面的流程，例如：从顾客下订单——顾客付款（顾客或者撤单）-——包装发货——确认收款，你得看看你们的流程怎么做，你想想像京东那样的一个财务结算流程是怎么样的。然后接下来的财务工作，就是凭单据入帐了。

会计的工作流程都有哪些啊？、求指教

你好！
会计的主要工作流程如下：
1、审核原始单据；
2、填制会计凭证；
3、登记相关账簿；
4、进行成本核算；
5、结转损益；
6、账、单相对；账、物相对；帐帐相对；
7、编制会计报表并作出财务分析；
8、对材料库、成品库进行盘点，并对结果进行处理。
总的来说，会计涉及事情远不止这些，特别是税务这一块，专管员经常让你填写这个报表，那个报表的，年底的清算汇缴、审计、年检、等等工作，每月往来款与客户、供应商核对确保金额准确；及时汇报上级领导所需的报表数据等，处理公司内部财务协调工作！开始的时候需要多积累经验，对以后的发展会大有帮助！
希望对你有所帮助！

请问？哪位知道会计的工作流程和一个工业企业需要交哪些税？

1、具体要看这个会计从事的是什么岗位，如：成本会计、资金会计、固定资产会计、应收款会计等等，不同的岗位工作流程是不一样的。但有一条是不变的那就是：根据原始凭证做分录——审核凭证——记账——对账——出报表
2、一个工业企业交的有很多，一般来说有：增值税、城建税及教育费附加、车船税、可能会有土地增值税和消费税（如果生产的是应税消费品）、企业所得税、印花税

空心砖厂会计的工作流程是什么？

和工业企业的会计一样
统计产品用料的进销售和期末库存，月末进行产品成本的核算分析，月末报表的制作报送
还有日常的费用登记。制作和填制凭证，登记账本
同时还要及时催还货款，搞好企业的各项预算开支。

铝合金门窗厂流水账会计的工作流程

无外乎进销存的帐，只不过你进货是铝材和配件，出货是门窗，想把帐做细还需要借助进电脑软件才行，否则只需要记进和出就完了。

我想找一个工业会计的老师

可以去专门的会计培训机构学习呀，我听说华诚会计师事务所办的会计培训还是蛮好的，无数人都在那边学过，还有工作推荐的，你也可以去看看

期望会计能帮帮我，我刚做工业会计不怎么会也不认识做工业会计的，所以希望得到你们好心人的帮助，谢谢。

你的问题看着有点晕，这么和你说吧，如果你去年有产成品入库的话哪你去年做的分录是正确的，不应该把数弄没，因为你没有销售，只有销售出去后才能从产成品科目转入到主营业务成本科目。
从你作分录上看，你今年如果没有产成品入库的话，你的分录是正确的，现在资产负债表中的存货就是两部分，一部分是去年年末的产成品79451.08和今年的生产成本51818.33，如果你下月还是没有入库产成品的话，你还按上月做的分录去做把工资转到生产成本里，直到你有产成品入库的哪月止把所有生产成本余额全部转入到产成品中，等产成品销售的哪个月再按实际产成品销售收入配比的产成品成本额从产成品中转到主营业务成本中。
如果你这个月开发票哪你这个月就有收入了，我不知道你是否将去年入库的产品和今年到本月的所有加工的产品都开发票，如果都开你就都转到主营业务成本这样是对的，如果你开一部分，你就只能按加权平均转对应部分的成本。
至于你第二个问题，关于年底生产成本和制造费用是否为零的问题，如果你年底有正在加工没完的产品哪你生产成本年底就有余额，我想制造费用对于你们企业而言应当没余额，每月都应把制造费用转到生产成本当中就可以了

我是电子厂的一名会计,现在要我做成本会计,我想知道一个月的工作流程,谢谢!!

1、平时工作时，要注意归集当月发生的成本费用单据。
2、到了月末，工资及折旧等要进行计提。
3、月末，还需要仓库报送每月的车间耗用材料情况表
4、然后是产成品成本核算，结转产成品，再往后就是结转当月销售出去的产品销售成本。
以上为成本会计的大体流程，每个企业都有其独特的方面。
至于分厂的材料耗用，可以由专人对其领用的材料进行登记，月末汇总后与车间统计人员或者保管员进行核对，相符后各方签字认可后，再上报到成本会计处。

请教大家：如何建立企业会计制度及工作流程

你好,你这样的问题很多会计都会遇到,也有很多企业是做两套账的,根据销售开具的发票来计算相应的成本和费用,这样比较可以控制纳税金额,给老板省钱了!
要想做一个按法规条例办事的会计真是不容易的,很多上市大公司都经常爆出有做假账的,何况一般的小企业,为了少交税,都会选择挺而走险的,毕竟被查到的机会还是比较少的!
如果有家族式企业想要完善会计制度的话一定要说话算数的老板在后面支持你,否则你制定再多的制度也施行不起来,岂不白废了!
希望我的回答对你想知道的问题有一些用处,这样的家族企业凡事是老板说了算的,不是制度说了算,而且根据你说的企业状况肯定是要做两套账的!

外贸会计的工作流程怎样？（特别针对外贸这一块）谢谢--急

每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。
二、具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）
5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类
6、注意问题：
a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。
b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。
三、报表问题：
企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。钟书补充)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。
细节补充：
1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报
2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税）
3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，（税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。
4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金
5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本
6、单位无工会组织的,不能计提工会经费,更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次就可,不需每月计提.
7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可（钟书补充）。
8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费
9、出纳日记账保存25年
几个很有用的分录：
1、现金长款
借：现金
贷：待处理财产损溢
借：待处理财产损溢
贷：营业外收入（注：无法查明原因）
2、现金短款
借：待处理财产损溢
贷：现金
借：其他应收款——应收现金短缺款（个人）
——应收保险赔偿款
管理费用——现金短缺（注：无法查明原因）
贷：待处理财产损溢
3、提取福利费
借：生产成本
营业费用
管理费用
贷：应付福利费
4、计提工会经费
借：管理费用——工会经费
贷：其他应付款——工会经费
5、计提职工教育经费
借：管理费用——职工教育费
贷：其他应付款——职工教育费
6、支付工资
借：应付工资
贷：现金
应交税金——应交个人所得税
其他应付款
其他应收款（代扣款项）
7、提取城建税
借：主营业务税金及附加/其他业务支出
贷：应交税金——应交城建税
8、计提教育费附加
借：主营业务税金及附加/其他业务支出
贷：其他应交款——教育费附加
9、印花税
借：管理费用/待摊费用
贷：银行存款/现金（每本账簿贴五元印花税）
出纳工作
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
B 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，终了补充）。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销
以上只是大致流程

知识大全 急求请教，我刚到一个商城的公司当会计，还没开业，我以前做工业会计，现在要制定线上会计的工作流程