专用存款账户的资金管理有何要求?

Posted 2022-10-01 账户

篇首语：赋料扬雄敌，诗看子建亲。本文由小常识网(cha138.com)小编为大家整理，主要介绍了专用存款账户的资金管理有何要求?相关的知识，希望对你有一定的参考价值。

（1）单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付业务；

　　（2）财政预算外资金、证券交易结算资金和期货交易保证金专用存款账户不得支取现金；

　　（3）信托基金专用存款账户可以接受现金缴存或款项划入，但不得办理现金支取。信托基金专用存款账户与信托投资公司固有财产账户之间不得办理款项划转，但信托投资公司因管理信托财产所垫付的费用、应收取的手续费或佣金的支付出外：不同信托基金专用存款账户之间不得办理款项划转，但依据信托文件约定不同信托项下的财产可进行交易时除外；　　

　　（4）基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金专用存款账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准；　　

　　（5）社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理；

　　（6）收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理；　　

　　（7）结售汇人民币现金专用账户仅限于办理结售汇所得币现金的存入或支取。该账户实行余额管理；

　　（8）开户行对各项专用资金的使用不负监督责任；

　　（9）客户交易结算资金专用存款账户中的资金用途：一是同一证券公司在同一存管银行或在不同存管银行开立的客户交易结算资金专用存款账户之间的划转：二是同一证券公司在同一存款银行或在不同存管银行开立的客户交易结算资金专用存款账户与客户结算备付金专用存款账户之间的划转；三是客户支付；四是客户购买开放式基金市场、柜台交易市场的产品：五是其他经中国证监会明文认定的用途。